АТ "ХАРКIВСЬКИЙ ВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2016

Примітки: ПРИМIТКИ
до фiнансової звiтностi приватного АТ "Харкiвський Водоканалпроект" за 2016 рiк.

У 2016 роцi товариство здiйснювало бухгалтерський облiк згiдно прийнятої Облiкової полiтики , що базується на вимогах стандартiв бухгалтерського облiку України та податкового законодавства .
У своїй дiяльностi товариство керується Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi " вiд 16.07.99р. № 996-ХIV та Постановою Кабiнета Мiнiстрiв України вiд 28.02.2000 р.№ 419 .
Товариство застосовує План рахункiв бухгалтерського облiку у вiдповiдностi до Наказу Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30 листопада 1999 р.№ 291 .
Коригування фiнансової звiтностi по виявленим помилкам попереднiх рокiв у 2016 р. не проводилося .
У 2016 роцi зупинення та лiквiдацiя окремих видiв дiяльностi товариства вiдсутня.
- Коригування статей фiнансової звiтностi на iндекс iнфляцiї не проводилося .
Статтi фiнансової звiтностi повнiстю вiдповiдають наступним критерiям:
- Має мiсце вiрогiднiсть надходження та вибуття наступних економiчних вигiд, пов`язаних з цiєю статтею.
- Оцiнка статтi достовiрна.
Звiтним перiодом є календарний рiк.
Баланс товариства складено на кiнець останнього дня звiтного року.
- Консолiдована звiтнiсть не складається.
- Обмежень щодо володiння активами немає.
- Участi у спiльних пiдприємствах товариство не бере.

- На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 13 "Фiнансовi iнструменти", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.2001 N 559 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 19.12.2001 за N 1050/6241 (далi - П(с)БО 13), додатково повiдомляємо, що операцiй з фiнансовими iнструментами товариство не здiйснювало.
- На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 12 "Фiнансовi iнвестицiї", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 26.04.2000 N 91 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 17.05.2000 за N 284/4505, додатково повiдомляємо: У 2016р. фiнансовi iнвестицiї не здiйснювалися i станом на 31.12.2016р. вiдсутнi.
- На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 19 "Об'єднання пiдприємств", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 07.07.99 N 163 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 23.07.99 за N 499/3792, додатково повiдомляємо, що товариство не здiйснювало операцiй з придбання пiдприємств та обєднання дiяльностi з iншими пiдприємствами.
- На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 26 "Виплати працiвникам", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 28.10.2003 N 601 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 10.11.2003 за N 1025/8346 (далi - П(с)БО 26), додатково повiдомляємо,що товариство не є учасником програм, зазначених у стандартi.
- На вимогу П(с)БО 27 "Необоротнi активи та група вибуття, утримуванi для продажу, та припинена дiяльнiсть" затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 07.11.2003 № 617, повiдомляємо наступну iнформацiю :
Необоротних активiв та груп вибуття , утримуваних для продажу, не було. Товариство не має жодного компонента , який би вiдповiдав ознакам припиненої дiяльностi .
- На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 28 "Зменшення корисностi активiв", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 24.12.2004 N 817 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 13.01.2005 за N 35/10315 (далi - П(с)БО 28), повiдомляємо наступну iнформацiю :
Станом на 31.12.2016р. товариством було оцiнено , що ознаки ймовiрного зменшення корисностi активiв вiдсутнi.
- На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 32 "Iнвестицiйна нерухомiсть", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 02.07.2007 N 779 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 16.07.2007 за N 823/14090, додатково повiдомляємо: об’єкт нерухомого майна використовується переважно у якостi операцiйної нерухомостi , i лише частково вiдповiдає ознакам iнвестицiйної нерухомостi . Роздiлення неможливе.
- На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 34 "Платiж на основi акцiй", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.12.2008 N 1577 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 22.01.2009 за N 57/16073, додатково повiдомляємо, що договорiв про платiж на основi акцiй товариство не укладало.
На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 23 "Розкриття iнформацiї щодо пов'язаних сторiн", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 18.06.2001 N 303 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 23.06.2001 за N 539/5730 (далi - П(с)БО 23), додатково повiдомляємо:
Повязаними сторонами для товариства є учасники-фiзичнi особи та близькi члени їхнiх родин. У 2016р. операцiй з учасниками –фiзичними особами , не було. Iнших операцiй з повязаними сторонами не було. Дебiторської та кредиторської заборгованостi по операцiях з пов’язаними сторонами на 31.12.2016р. немає .
Примiтки до Балансу

Основнi засоби , нематерiальнi активи, iншi необоротнi матерiальнi активи
Основнi засоби товариства вiдображенi за первинною вартiстю, що визначена згiдно п.8 та п.14 ПСБО№7.
По балансу у АТ "Харкiвський Водоканалпроект" є в наявностi власнi основнi засоби по первiснiй вартостi на суму 4170,5 тис. грн., амортизацiя (знос) яких складає 2515,9 тис. грн. Залишкова вартiсть становить 1 654,6 тис. грн.
Амортизацiя (знос) нараховується вiдповiдно до чинного законодавства по кожному об`єкту . Нарахована амортизацiя за 2016рiк. у сумi 67 тис.грн.
Iндексацiя основних засобiв у 2016 роцi не проводилась.
- Повнiстю амортизованих основних засобiв немає.
- Переоцiнка основних засобiв у 2016 роцi не проводилася .
- Остання iнвентаризацiя основних засобiв проведена станом на 01.12.2015 р.
- Вибуття основних засобiв за рiк склало – 20т.грн.
- Збитки , повязанi з вибуттям основних засобiв вiдсутнi.
- Надходження основних засобiв за рахунок цiльового фiнансування вiдсутне.
- Втрати вiд зменшення корисностi вiдсутнi .
- Оформлених у заставу основних засобiв немає.
- Безоплатно отриманих , отриманих за рахунок цiльвого бюджетного фiнансування та внесених до статутного фонду, основних засобiв товариство не має.

Запаси
- Методи оцiнки товарно- матерiальних цiнностей на пiдприємствi на протязi звiтного перiоду не змiнювалися.
- Протягом звiтного перiоду оцiнка вибуття запасiв при їх вiдпуску у виробництво , продажу та iншому вибуттi виконувалась за методом середньозваженої стоїмостi.
- Дооцiнка ТМЦ у 2016 роцi не проводилася .
- Нестачi i втрати вiд псування цiнностей вiдсутнi.
- Уцiнка запасiв не вiдбувалася .
- Втрати вiд псування цiнностей та втрати вiд браку вiдсутнi .
- Запаси , оформленi у заставу, вiдсутнi.
- Надходження безоплатно отриманих запасiв вiдсутнє.
- На дату балансу запаси , переданi на комiсiю вiдсутнi .
Виробничi запаси на 31.12.2016 року складають 44,1 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду зменшились на 7,1 тис. грн.
Незавершене виробництво складає 10,5тис.грн.
Готова продукцiя вiдсутня.
Товари на 31.12.2016 року вiдсутнi.

Облiк малоцiнних необоротних матерiальних активiв вiдображується згiдно чинного законодавства України.
Дебiторська заборгованiсть складає 1621,3 тис. грн., яка протягом звiтного перiоду зменшилась на 693,1 тис. грн.,
а саме:
- за товари, роботи, послуги 1560,3 тис. грн., яка протягом звiтного перiоду зменшилась на 674,1 тис. грн.
- iз бюджетом вiдсутня;
- iнша поточна дебiторська заборгованiсть 42,0 тис. грн., яка зменшилась на 19,0 тис. грн.
Основнi дебiтори : Горводоканал КПП Днепродзержинского горсовета- 214,33т.грн

Облiк грошових коштiв i розрахункiв здiйснюється згiдно "Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi", затвердженого постановою Правлiння НБУ вiд 15 грудня 2004 року № 637.

На 31.12.2016 року грошовi кошти та їх еквiваленти у нацiональнiй валютi складають 5004,6 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 2247,6 тис. грн.

Iншi оборотнi активи на 31.12.2016 року складають 16,2 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 6,1 тис. грн..
Витрат майбутнiх перiодiв на 31.12.2016 року немає.
Вiдомостi про власний капiтал

Статутний капiтал становить 30 119,25 (Тридцять тисяч сто дев'ятнадцять) грн. 25 коп., який роздiлений на 5 737 (П'ять тисяч сiмсот тридцять сiм) простих iменних акцiй, номiнальна вартiсть однiєї простої iменної акцiї 5,25 (П'ять) грн. 25 коп.
Статутний капiтал сплачений у сумi 30 119,25 (Тридцять тисяч сто дев'ятнадцять) грн. 25 коп., тобто на 100 вiдсоткiв.

Iнший додатковий капiтал складає 2 146 (Двi тисячi сто сорок шiсть) тис. грн., який протягом звiтного перiоду не змiнився.

Резервний капiтал складає 19 тис. грн., який протягом звiтного перiоду не змiнився.

Нерозподiлений прибуток на кiнець звiтного перiоду становить 5223,9 тис. грн., який протягом звiтного перiоду збiльшився на 1517 тис. грн.

Загальна сума власного капiталу акцiонерного товариства становить 7418,5 тис. грн., який протягом звiтного перiоду збiльшилась на 1517 тис. грн.

Забезпечення наступних витрат i платежiв:
- забезпечення витрат персоналу складає 79,5 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду зменшились на 30,6 тис. грн.;
- iншi забезпечення вiдсутнi;
- цiльове фiнансування вiдсутнє.

Зобов’язання:

Облiк зобов’язань здiйснюється у вiдповiдностi до НСБО 11 "Зобов’язання".
Поточнi зобов`язання вiдображено у бухгалтерському облiку за сумою погашення .
- Зобов'язаннями визнається заборгованiсть Товариства, що виникла внаслiдок минулих подiй i погашення якої в майбутньому призведе до зменшення ресурсiв Товариства, що втiлюють в собi економiчнi вигоди.
- Iнвентарiзацiя зобов`язань здiйснена станом на 01.12.2016р.
- Непередбачуванi зобов`язання , котрi можуть виникнути внаслiдок минулих подiй , керiвництвом товариства оцiнюються як такi що не iснують на дату баланса.


Поточнi зобов’язання:
Прострочена заборгованiсть вiдсутня .
- Формування у бухгалтерському облiку товариства iнформацiї про зобов`язання та її розкриття у фiнансовiй звiтностi вiдбувається згiдно Положенню ( стандарту ) бухгалтерського облiку 11 "Зобов`язання" / Затв.Наказом Мiнфiну № 20 вiд 31.01.2000р./

- Станом на 31.12.2016. товариство не має зобов`язань за борговими цiнними паперами .
- Емiсiя облiгацiй товариством не здiйснювалася.
- Товариство не має зобов`язань за iпотечними цiнними паперами .

Кредиторська заборгованiсть складає 187,3 тис. грн., яка зменшилась протягом звiтного перiоду на 7,3 тис. грн. (Кредиторська заборгованiсть є поточною зi строком виникнення до одного року),
а саме:
– за товари, роботи, послуги 47,1 тис. грн., яка протягом звiтного перiоду зменшилась на 9,8 тис. грн.
– бюджетом 91,6 тис. грн., яка протягом звiтного перiоду зменшилась на 3,6 тис. грн..
– страхування вiдсутня.
– оплати працi 0 тис. грн., яка протягом звiтного перiоду не змiнилась
– iншi поточнi зобов'язання 48,6 тис. грн., яка збiльшилась протягом звiтного перiоду на 6,1 тис. грн.
– Доходи майбутнiх перiодiв вiдсутнi.